Alt om IIS: hvordan man får op til 52.000 rubler fra staten

En individuel investeringskonto er en måde at gemme penge med et afkast, der er højere end på en bankindskud, eller investere dem i værdipapirer, valuta og andre finansielle instrumenter, hvor overskuddet kan være højere end markedet.

Hvordan er IIS

IIS er en konto for en investor. Han har arbejdet i Rusland siden 2015 – staten introducerede ham for at stimulere befolkningens investeringsaktivitet.

Hvad er forskellen mellem en IMS og en mæglerkonto

IMS ligner en almindelig mæglerkonto, men det har en fordel. Du kan få en af ​​skattefordelene:

• Returner en del af skatten på personlig indkomst (for eksempel, der er taget fra løn).

• Betal ikke indkomstskat på investeringer.

En individuel investeringskonto kan kun åbnes for en borger og skat bosiddende i Den Russiske Føderation. Resident – en, der bor og tjener på Den Russiske Føderations område i mere end 6 måneder på et år.

IIS-betingelser:

• Du kan købe og sælge russiske og udenlandske værdipapirer. Men kontoen skal genopfyldes i rubler. Fordi FTS ikke foretager fradrag i fremmed valuta. Allerede på kontoen kan du ændre dem og købe værdipapirer for dollars eller euro.

• IIS kan kun åbnes med en russisk mægler.

• IIS giver ikke adgang til udenlandske børser: kun til Moskva eller Skt. Petersborg.

• Du kan genopfylde beløbet på højst 1 000 000 000 om året.

• Det mindste genopfyldningsbeløb er ikke begrænset – du kan starte mindst fra 1000 rubler.

• Penge, som ejeren overfører til kontoen, kan trækkes tilbage. Men hvis dette gøres tidligere end 3 år efter åbningen af ​​IIA, er der ikke skattefradrag. Hvis kontoen er åben 5. januar 2019, skal du ikke trække penge fra den før den 6. januar 2022.

• En investor kan kun have en IMS. For at åbne en ny konto skal du lukke den gamle. Dette kan gøres når som helst. Men hvis kontoen er lukket inden 36 måneder efter åbningen, brænder fradragene ud. Derudover skal du returnere pengene til staten, hvis du modtog fradrag i fortiden eller året før sidst..

• Fradraget opkræves en gang om året.

IIS skattefradrag: hvad er, og hvordan adskiller de sig

Der er to typer IMS – de adskiller sig i typen af ​​fradrag:

• Type A – fradrag for bidrag. Federal Tax Service returnerer den personlige indkomstskat, der er betalt for året. Fradraget er 13% af det beløb, der er afsat til IIS, men ikke mere end 400? Tusinde rubler.

• Type B – indkomstfradrag. Den føderale skattetjeneste tager ikke skat af overskud modtaget fra investering i IIS. Fradragsbeløbet er ubegrænset.

Typen er ikke indstillet på forhånd – ejeren kan beslutte når som helst, indtil kontoen er lukket.

Fradraget modtages kun af dem, der betaler personlig indkomstskat: fra løn, salg af ejendom, gevinster i lotterier. Individuelle iværksættere og selvstændige erhvervsdrivende betaler andre skatter, som denne fordel ikke gælder for..

Fordele og ulemper ved IIS med fradrag for bidrag

Hvordan det virker:

• Du åbnede en konto og genopfyldte den for 400? Tusinde rubler på et år. Du har et job med en “hvid” løn, som du betalte mere end 52 tusind personlig indkomstskat for dette år. I januar næste år anmoder du fra Federal Tax Service om et fradrag for IIS fra 400? Tusind. Dette er 13% – 52? Tusind.

• Du åbnede en konto og genopfyldte den med 300? Tusind. Her kan du stole på et fradrag på 39 tusinder (13%). Men din officielle løn er 20 tusind, det vil sige, i et år beløb den personlige indkomstskat sig til 2600 x 12 = 31.200 rubler. Federal Tax Service returnerer ikke mere end dette beløb.

Fordelen er garanteret indkomst. Du ved, hvor mange penge der blev indsat på kontoen, hvor meget personlig indkomstskat der blev betalt for året, og du kan beregne, hvor meget der skal returneres.

Minus – det maksimale fradragsbeløb overstiger ikke 52 tusind.

Fordele og ulemper ved IIS minus indkomst

Hvordan det virker:

Du åbnede en konto, genopfyldte den med 800 tusind, investerede halvdelen i OFZ-obligationer og halvdelen i aktier. Ved udgangen af ​​året fordoblede lagrene i pris. Du solgte dem. Købet var for 400 tusind, salget var for 800 tusind. Fortjeneste – 400 tusind rubler.

Som standard skulle disse 400 tusinde tage 13% af skatten, det vil sige 52 tusind. Men du vælger fradragstype B og betaler ikke det.

Fordel: ingen grund til at betale indkomstskat, uanset hvor stor den er.

Minus: du skal investere med succes. I type A kan du blot opbevare penge på din konto og modtage yderligere penge fra den føderale skattetjeneste. Dette er ikke muligt her.

Hvilken type skattefradrag at vælge?

• Fradrag for bidrag – for en begynder og passiv investor. Det reducerer effekten af ​​inflationen. Du kan slet ikke købe værdipapirer, men gemme penge på kontoen og få et fradrag. Men det er bedre at investere, selv i de mest konservative værdipapirer – OFZ-obligationer. Så kan overskuddet på IIA overstige afkastet på bankindskuddet.

• Indtægtsfradrag – for en erfaren investor, der tjener meget på værdipapirer.

Sådan åbnes IIS

For at åbne en konto skal du kontakte en russisk mægler. Det er nok at stille et spørgsmål til en medarbejder i virksomheden på webstedet, spørge ham om servicevilkårene, hvilke dokumenter der er brug for, kan jeg åbne IIS online eller gå på kontoret.

Nu giver de fleste mæglere dig mulighed for at gøre dette via en smartphone eller et websted – bare et pas, TIN og SNILS er nok.

Hvor skal IIS åbnes

Vælg mæglere, der har et pålideligt omdømme, omfattende erfaring og lave provisioner. Her er et par virksomheder, der fører inden for mæglervirksomhed i Den Russiske Føderation. Fuld bedømmelse kan ses på Moskva-børsens webside.

Sammenlign IIS fra forskellige mæglere

• Sberbank
• BCS
• Finam
• Tinkoff Investment
• VTB
• Åbning
• Alfa Bank

De bedste IMS er dem, hvor:

• Tilby lave transaktionsgebyrer.
• Opkræv ikke et depositum eller procentdel af bidrag.
• Der opkræves ikke et minimums månedligt gebyr.
• Periodiseres renter på kontosaldo.

Sådan får du et skattefradrag i henhold til IIA: instruktion

1. Log på webstedet for den føderale skattetjeneste

Hvis du ikke har brugt din personlige konto før, 3-4 dage før erklæringen Log på ved hjælp af login og adgangskode. En sådan periode er nødvendig, så information om dig føjes til kabinettet: 2-NDFL-certifikater, beskatningsgenstande, skatter påført dem, rapporter om betalte skatter.

2. Lav en elektronisk signatur

For første gang skal du lave en elektronisk signatur: åbne profilen og gå til “Hent ES”. Vælg lagring i FTS-systemet, opret en adgangskode til adgang. Der oprettes en ufaglært underskrift for dig, det vil sige, den kan kun bruges på webstedet for den føderale skattetjeneste.

3. Forbered dokumenter:

• 2-personlig indkomstskat.

• Scan af aftalen om åbning af IIS (den kaldes forskelligt af mæglere, så det er bedre at afklare).

• Bekræftelse af modtagelse af midler til kontoen: kontant kvitteringsordre, betalingsordre, pengeoverførselsordre eller mæglerapport.

4. Udfyld 3-NDFL-erklæringen i afsnittet ”Livssituationer”.

• Angiv det år, hvor kontoen blev genopfyldt.

• Bemærk, at i erklæringen indkomst kun kommer fra kilder i Den Russiske Føderation.

• Angiv, at du inkluderer investeringsfradrag i erklæringen.

• Indtast dine indtjeningsdata. Hvis arbejdsgiveren allerede har afgivet årsrapporter, skal du klikke på “Download fra forespørgslen” – dataene importeres fra systemet. Hvis ikke, skal du udfylde i henhold til 2-personlig indkomstskat.

• Angiv fradragets størrelse: hvor meget du har bidraget til IIS for året, men ikke mere end 400 tusind.

• Download scanninger af dokumenter: 2-NDFL, aftale med en mægler, bekræftelse af modtagelse af bidrag.

• Før du sender erklæringen, vil du se det foreløbige fradragsbeløb, som du vil modtage. Indtast adgangskoden til den digitale signatur, og klik på “Bekræft og send”.

5. Indsæt en fradragsansøgning.

Vent et par dage efter afsendelsen – en overbetaling vises i afsnittet “Mine skatter”. Klik på “Bestil.” Penge kan modtages på en bankkonto, hvis detaljer straks vises.

Inspektion og overførsel af fradrag til kontoen tager ca. 4 måneder.

IIS-risici

1. Du har muligvis brug for penge, men du kan ikke trække dig ud af din konto – miste dine fradrag.

Det er bedre at åbne en konto så tidligt som muligt og begynde at overføre gratis penge til den. Så efter 3 år er du garanteret at modtage indtægter og være i stand til at geninvestere den. Og hvis du har brug for skarpt penge, vil IIS-lukningsdatoen være nærmere.

2. Mægleren kan miste licensen

Hvis du vælger pålidelige mæglere, er dette usandsynligt. Derudover hører værdipapirerne til investoren – oplysninger om dette lagres i den nationale afviklingsdepot. Mægleren er kun en formidler mellem kontoindehaveren og børsen.

Derfor, hvis mægleren mister sin licens eller går konkurs, forbliver værdipapirerne din ejendom – det vil være nok at overføre til en anden formidler.

3. Staten kan annullere skattefradraget

Programmet til at involvere mennesker i investeringer kan ændre sig. Måske vil de indføre nye regler, annullere eller reducere fradrag, begrænse valget af investeringsinstrumenter.

Men sandsynligvis vil dette kun vedrøre nye konti – gamle bogstaver vil blive serviceret indtil lukningen af ​​de vilkår, de blev åbnet på. Selv hvis de nye regler gælder for tidligere åbne IIS’er, vil dette ikke ske med det samme..

Hvor kan jeg investere gennem IIS

Teoretisk set overalt: aktier, obligationer, futures, optioner, ETF’er, valutaer. Du kan investere i alt, hvad der er på den russiske børs. Nogle gange begrænser nogle mæglere valget af instrumenter. Dette skal overvåges ved kontraktens indgåelse..

IMS’s rentabilitet – hvor meget du kan tjene

Den potentielle fortjeneste afhænger af strategien, af hvilke værktøjer du vil bruge:

• Konservativ strategi. Gør intet med pengene på kontoen og modtag indtægter fra fradrag (for lønningsafgift).

• Den optimale strategi. Køb værdipapirer, for eksempel OFZ-obligationer, som garanteres giver 5-7% afkast.

Konservativ strategi

Denne plan er meget enkel: Du fylder din konto hvert år fx med 400.000 rubler og får fradrag for disse bidrag. I det første år skal du udskyde 400 000 og i det andet og tredje 348 000, fordi 52 000 får fradrag.

Investeringerne i 3 år: 400 000 + 348 000 000 + 348 000 = 1 000 000 000 rubler.

Fortjeneste på grund af fradrag: 156 000 rubler.

Rentabilitet: 156/1096 = 14,23%.

Optimal strategi

Hvis du køber statsobligationer (OFZ) ved hjælp af penge på IIS, vil overskuddet stige: Du vil modtage både fradrag og kuponindkomst (obligationsindkomst, der betales med en bestemt frekvens).

OFZ er det finansielle instrument med den laveste risiko. De beskattes ikke, medmindre du sælger dem på forhånd. Derfor holder investorer dem indtil udløbsdatoen, hvor obligationen indløses til dets oprindelige pris..

Sådan lukkes IIS

For at lukke skal du tage tre trin:

• Sælg værdipapirer med IMS eller overfør dem til en mæglerkonto.

• Skriv en erklæring til mægleren – hvordan du udfylder applikationen korrekt, og hvad de skal angive i den, fortæller de i virksomhedens supporttjeneste.

• Vent på lukning.

Mægleren kontakter selv skattetjenesten, kontrollerer, hvilke privilegier du har ret til, tilbagehold skat. I slutningen overføres pengene til den konto, der er angivet i ansøgningen.

Lignende artikler

• Hvordan kan du tabe penge på aktiemarkedet

  Hvordan kan du tabe penge på aktiemarkedet Når en investor ikke ved, hvad han laver, bliver aktiemarkedet et farligt sted for ham. Her er et par stykker…

• Sælg alt

  Hvad der ikke bør gøres, når der opstår en nedgang i markedet. Aktiemarkedet er ustabilt og det er vanskeligt at forudsige dens fremtidige adfærd. Selv den mest optimistiske investor…

• Højre robotrådgiver

  Robo-rådgivere (robo-rådgiver) – et program baseret på specielle matematiske algoritmer, der evaluerer aktiemarkedet og…